ISA 계좌 비과세 계산기
일반형·서민형·농어민형 ISA 비과세 한도와
절세 효과, 만기 수령액을 무료로 계산해드립니다.
| 항목 | ISA 계좌 | 일반 계좌 |
|---|---|---|
| 총 납입금액 | – | – |
| 총 수익금 | – | – |
| 납부 세금 | – | – |
| 세후 수령액 | – | – |
| 절세 효과 | – | |
※ ISA 연간 납입 한도: 2,000만원 (5년 누적 1억원)
※ 의무 가입 기간 3년 미충족 시 비과세 혜택 소멸됩니다.
※ 본 계산기는 참고용이며 실제 수익은 투자 상품에 따라 다릅니다.
ISA 계좌란?
ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 운용하면서 발생한 수익에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있는 절세 계좌입니다.
일반 계좌에서는 이자·배당 수익에 15.4%의 세금이 부과되지만, ISA 계좌에서는 비과세 한도(200~400만원) 내 수익은 세금이 0원이고 한도 초과분도 9.9% 저율 분리과세만 적용됩니다.
ISA 유형 3가지 비교
| 유형 | 비과세 한도 | 가입 조건 | 적합한 대상 |
|---|---|---|---|
| 일반형 | 200만원 | 19세 이상 (소득 무관) | 누구나 |
| 서민형 | 400만원 | 근로소득 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 | 중산층 직장인 |
| 농어민형 | 400만원 | 농어민 확인서 필요 | 농어업 종사자 |
ISA 계좌 핵심 조건
- 연간 납입 한도: 2,000만원 (5년 누적 최대 1억원)
- 의무 가입 기간: 최소 3년 (중도 해지 시 비과세 혜택 소멸)
- 손익통산: ISA 내 여러 상품의 수익·손실을 합산해 순이익에만 과세
- 만기 후 연금 계좌 이전: 만기 수령액을 연금저축·IRP로 이전하면 추가 세액공제 가능
ISA 계좌 계산기 사용법
비과세 절세 계산 탭
ISA 유형(일반형·서민형·농어민형)을 선택하고 연간 납입금액, 예상 수익률, 가입 기간을 입력하면 일반 계좌 대비 절세 효과를 계산합니다.
만기 수령액 계산 탭
가입 기간 동안 납입한 금액이 만기 시 얼마가 되는지 세후 실수령액으로 계산합니다. 총 납입금, 수익금, 납부 세금, 일반 계좌 대비 절감액을 한 번에 확인할 수 있습니다.
일반 계좌 비교 탭
동일한 조건으로 ISA 계좌와 일반 계좌를 나란히 비교합니다. 세후 수령액 차이와 절세 금액을 직접 확인할 수 있습니다.
ISA 계좌 계산기 실제 계산 예시
| 항목 | ISA 계좌 (서민형) | 일반 계좌 |
|---|---|---|
| 연간 납입 | 2,000만원 | |
| 수익률 | 연 5% | |
| 가입 기간 | 5년 | |
| 납부 세금 | 약 22만원 | 약 405만원 |
| 세후 수령액 | 약 1억 2,608만원 | 약 1억 2,225만원 |
| 절세 효과 | 약 383만원 절감 | |
ISA 계좌 활용 전략
1. 만기 후 연금 계좌 이전으로 추가 절세
ISA 만기 수령액을 연금저축 또는 IRP 계좌로 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만원) 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
2. 손익통산으로 세금 최소화
ISA 내에서 A 상품 수익 +500만원, B 상품 손실 -200만원이면 순이익 300만원에만 과세합니다. 서민형 기준 비과세 한도 400만원 내이므로 세금이 0원입니다.
3. 연간 납입 한도 전략적 활용
이전 연도에 납입하지 않은 한도는 이월됩니다. 예를 들어 1년차에 1,000만원만 납입했다면, 2년차에 추가 납입이 가능합니다.
자주 묻는 질문
Q. ISA 계좌는 어디서 개설하나요?
은행, 증권사, 보험사에서 개설할 수 있습니다. 중개형 ISA는 증권사에서만 개설 가능하며 주식·ETF 직접 투자가 가능합니다.
Q. 중도 해지하면 어떻게 되나요?
의무 가입 기간(3년) 전에 해지하면 비과세 혜택이 소멸되고 기존 감면받은 세금을 추징당할 수 있습니다.
Q. 미국 ETF(SCHD, JEPI)도 ISA에서 살 수 있나요?
아니요. ISA 계좌에서는 국내 상장 ETF만 매수할 수 있습니다. 미국 직접 상장 ETF는 일반 계좌를 이용해야 합니다.
Q. 배당소득도 ISA 비과세가 적용되나요?
네. ISA 내에서 발생하는 이자·배당 수익 모두 비과세 한도 적용 대상입니다.
함께 사용하면 좋은 계산기:
배당금 계산기 · 해외주식 양도소득세 계산기 · 대출이자 계산기
세금 관련 공식 정보는 국세청 홈페이지 또는 금융감독원에서 확인하세요.
※ 본 계산기는 참고용이며 실제 세액은 금융기관 또는 세무사를 통해 확인하시기 바랍니다.